In de volgende tabel is het financiële meerjarenperspectief weergegeven. Op belangrijke mutaties is een toelichting opgenomen.
MEERJARENBEGROTING | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Toelichting | |
Uitgangspunt Kadernota 2022-2025 | 101 | 3 | 36 | 56 | ||
Mutaties meerjarenbegroting | ||||||
Onontkoombare mutaties: | ||||||
1 | Meicirculaire 2021 | 1.742 | 104 | -302 | -407 | Zie voor de toelichting de financiële positie in het voorwoord |
|---|---|---|---|---|---|---|
2 | Rente financieringsbehoefte | -10 | -20 | -20 | - | In verband met de forse investeringsplannen neemt de financieringsbehoefte toe |
Governance en bedrijfsvoering | ||||||
3 | Bijdrage Hanzesteden Marketing | -35 | Voorbereidingskosten Hanzejaar 2023 | |||
4 | Kosten accountant | -20 | -20 | -20 | -20 | Toename door overstap nieuwe accountant |
5 | Informatiebeveiliging (ONS) | -65 | -31 | -31 | -31 | Door hoge eisen aan de digitale beveiliging zien we een stijging van de kosten voor informatiebeveiliging |
6 | Vrijval afschrijvingen (uitvoeringsplan Wegen) | 40 | Vanwege de actualisering van het uitvoeringsplan wegen is een investering een jaar opgeschoven | |||
7 | Mutatie kostendekkende onderdelen | 4 | 4 | 4 | 4 | Kleine budgetaanpassingen in de kostendekkende onderdelen |
Saldo meerjarenbegroting 2022 - 2025 | 1.717 | 80 | -333 | -398 | ||
Toelichting
Een toelichting op bovenstaande mutaties wordt hierna gegeven:
Meicirculaire 2021
Voor een toelichting hierop verwijzen we naar de financiële positie onder het voorwoord.
Rente financieringsbehoefte
Door de voorgenomen investeringen is het de verwachting dat er nieuwe leningen aangetrokken worden. Dit leidt tot stijgende rentelasten in de begroting.
Bijdrage Hanzesteden Marketing
Met de Hanzestad Hasselt is de gemeente Zwartewaterland lid van het toeristisch verband Hanzesteden. In 2022 worden de voorbereidingen getroffen voor het themajaar “Hanze 2023”, voor het organiseren van een breed, publieksgericht, recreatief-toeristisch programma. Een van de onderdelen hiervan is het ondersteunen van Hassailt. Mede door onze bijdrage aan “Hanze 2023” is het mogelijk om ook gelden bij het Rijk en de provincies Overijssel en Gelderland aan te vragen.
Kosten accountant
Er is een aanbesteding geweest voor een nieuwe accountant. Deze aanbesteding bleek duurder uit te vallen dan begroot. De raad is hiervan op de hoogte gebracht bij het aanstellen van de nieuwe accountant.
Informatiebeveiliging (ONS)
Om ervoor te zorgen dat onze systemen goed beveiligd zijn is het nodig om hierin te investeren. Binnen het samenwerkingsverband is hiervoor een plan gemaakt. Er wordt in 2022 een eenmalig bedrag gevraagd en daarnaast structureel € 31.000 per jaar.
Vrijval afschrijvingen (Uitvoeringsplan wegen)
Door het doorschuiven van een investering gaan de afschrijvingslasten een jaar later lopen. Hierdoor komt er ruimte in de begroting.
Mutatie kostendekkende middelen
Deze laatste post betreft kleine mutaties op onderlinge posten.
In deze begroting worden ten opzichte van de Kadernota 2022 geen nieuwe voorstellen gedaan. De begroting is niet materieel en structureel sluitend. Dit komt grotendeels door de ontwikkelingen die zich voordoen op het gebied van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. In de paragraaf 'Financiële positie' van dit hoofdstuk is dit uitgebreid toegelicht.
Met betrekking tot het toezicht van de provincie lijkt dit niet voor problemen te zorgen aangezien het eerste begrotingsjaar 2022 wel materieel en structureel sluitend is.